Công cụ tính vốn đầu tư ròng

Cách hoạt động

Vốn đầu tư ròng = tài sản cố định + (tài sản hoạt động − tiền mặt − nợ phải trả hoạt động)

Phần trong ngoặc là vốn lưu động hoạt động: những gì chu kỳ hằng ngày hút vào sau khi nhà cung cấp đã tài trợ phần của họ. Tiền mặt bị trừ ra vì nó không được đầu tư vào hoạt động — nó chỉ nằm đó. Chính bước loại trừ này là chỗ phép tính dễ khiến người ta làm sai, nên tiền mặt có ô riêng thay vì mặc định là bạn đã trừ ra từ trước.

Công cụ này chạy hoàn toàn trong trình duyệt của bạn. Không có gì bạn nhập được gửi đến máy chủ, được lưu trữ hay được ghi nhật ký.

Câu hỏi thường gặp

Vì sao tiền mặt bị trừ ra?

Vì vốn đầu tư ròng đo lường phần đã cam kết vào việc vận hành doanh nghiệp. Tiền nằm trong tài khoản không cam kết vào đâu cả, và để nó lại sẽ thổi phồng lượng vốn mà hoạt động của bạn thực sự cần.

Những gì được tính là nợ phải trả hoạt động?

Các khoản phi tài chính: phải trả người bán, chi phí trích trước, doanh thu chưa thực hiện. Nợ ngân hàng và các khoản vay là tài trợ, không phải hoạt động, và không thuộc về đây.

Tôi dùng con số này để làm gì?

Nó là mẫu số của tỷ suất lợi nhuận trên vốn đầu tư. Lợi nhuận hoạt động chia cho con số này cho biết doanh nghiệp kiếm được bao nhiêu trên lượng vốn thực sự bị chôn.