מחשבון הון מושקע נטו

איך זה עובד

הון מושקע נטו = רכוש קבוע + (נכסים תפעוליים − מזומן − התחייבויות תפעוליות)

הסוגריים הם ההון החוזר התפעולי: מה שהמחזור היומיומי בולע אחרי שהספקים מימנו את חלקם. המזומן מוחסר כי הוא אינו מושקע בתפעול — הוא פשוט יושב שם. ההחרגה הזו היא השלב שהחישוב הזה מזמין אנשים לטעות בו, ולכן למזומן יש שדה משלו במקום להניח שכבר הורדת אותו.

הכלי הזה פועל כולו בדפדפן שלך. שום דבר שתקליד לא נשלח לשרת, לא נשמר ולא נרשם ביומן.

שאלות נפוצות

למה מוציאים את המזומן?

כי הון מושקע נטו מודד את מה שמחויב להפעלת העסק. מזומן בחשבון אינו מחויב לדבר, והשארתו פנימה מנפחת את ההון שהתפעול שלך באמת דורש.

מה נחשב להתחייבויות תפעוליות?

אלה שאינן פיננסיות: ספקים, הוצאות לשלם, הכנסות מראש. חוב בנקאי והלוואות הם מימון ולא תפעול, ואין להם מקום כאן.

בשביל מה זה משמש?

זה המכנה של התשואה על ההון המושקע. רווח תפעולי חלקי המספר הזה אומר לך מה העסק מרוויח על ההון שהוא באמת קושר.